关于绥德县2024年财政预算执行情况和

2025年财政预算草案的报告

——2025年2月16日在绥德县第十九届人民代表大会

第四次会议上

绥德县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告绥德县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年，全县各部门在县委、县政府坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，在上级财政部门大力支持和精心指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习宣传贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，聚焦收支目标，持续深化“三个年”活动，强化财会监督，坚持积极的财政政策提质增效，狠抓收支管理，强化重点领域保障，有力服务和保障了全县经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算执行情况

2024年，全县一般公共预算收入23696万元，完成年初预算的77.7%，同比下降14.6%，其中：税收收入15851万元，非税收入7845万元；上级补助收入414509万元（返还性收入3308万元，一般性转移支付收入194505万元，专项转移支付收入216696万元），地方政府一般债务转贷收入15084万元，动用预算稳定调节基金22749万元，收入总计476038万元。

2024年，全县一般公共预算支出459770万元，一般债券还本支出2480万元，专项上解支出2936万元，补充预算稳定调节基金8555万元，调出资金2297万元，支出总计476038万元。

2024年，全县“三公”经费支出712.75万元，较年初预算增长2.5%（公务用车购置费增加17.75万元），其中：因公出国（境）费未产生，公务用车购置费17.75万元，公务用车运行维护费495万元，公务接待费200万元。

一般债务情况：2024年新增一般债券15084万元（再融资一般债券1984万元），一般债券还本支出2480万元，一般债券付息支出2359万元，一般债务发行费用支出16.19万元；截至2024年底全县地方政府一般债务余额88030万元。2024年上级下达我县一般债务限额93400万元，债务风险总体可控。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，全县政府性基金预算收入完成8721万元，上级补助收入13742万元，调入资金2297万元，上年结余收入2000万元，收入总计26760万元。

2024年，全县政府性基金预算支出完成20451万元，年终结转6309万元。

专项债务情况：2024年专项债务付息支出2120万元，专项债务发行费用支出0.1万元；截至2024年底全县专项债务余额64350万元，控制在上级下达限额之内（专项债务限额75100万元）。

（三）社会保险基金预算执行情况

2024年，全县社会保险基金收入24123万元，完成年初预算的105%；社会保险基金支出24123万元，完成年初预算的105%。

二、2024年财政重点工作开展情况

（一）优化支出结构，强化重点支出保障。深入践行造福人民的政绩观，全力支持发展各项民生事业，民生福祉不断增强。全年民生支出392281万元，占一般公共预算支出的85.32%。一是坚持厉行节约过紧日子。将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，出台《绥德县财政局过“紧日子”评估机制》，大力压减非刚性支出节约财力；坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，全年“三保”支出257787万元，“三保”支出足额保障到位。二是持续推进乡村全面振兴。保持财政支持衔接推进乡村振兴资金规模稳定、结构优化、使用规范，落实财政衔接推进乡村振兴补助资金25638万元，农村综合改革各类资金2465万元，重点支持农业产业发展、农村基础设施建设和人居环境整治等项目；耕地地力保护补贴标准由50元/亩，上调为61.15元/亩，共发放耕地地力保护补贴资金3207.83万元；投入政策性农业保险财政补贴资金1515.22万元，并创新性地选取4.7万亩高粱种植纳入县级农业保险范围，全年共兑现赔付资金1297.75万元，农业保险“稳压器”作用进一步突显。三是强化重点领域支出保障。严格落实“两个只增不减”要求，投入教育资金77521万元；推动更高质量社会保障和就业，加大新型农村养老保险、城乡低保、五保供养及就业创业补助等资金支出，全年投入资金90037万元，同比增长36.56%；全力保障健康绥德建设，投入医疗卫生事业发展资金25126万元；筹措资金31245万元，全力保障推进县域城市建设，重点支持老旧小区改造、市政道路建设等城市更新项目，城市基础设施进一步完善。

（二）发挥财政职能，实施积极财政政策。一是加大向上争资力度。会同各行业部门紧盯政策动向，全力争取中省市资金支持，全年争取到上级专项资金25.27亿元，完成年初县政府常务会确定争资任务23.07亿元的109.54%，其中：国债资金2.388亿元、中央专项彩票公益金0.4亿元，争资争项工作被市发改委、市财政局评为全市先进县市区。二是积极拓展融资担保业务。充分发挥政府性融资担保机构作用，强化与县农商行、长安银行的银担合作，银行授信额度达1.5亿元；积极服务小微企业、“三农”主体，全年新增担保贷款45笔共计5404万元，免收担保费共计115.63万元，小微企业及“三农”占比100%。三是积极支持企业梯度培育。加快推进“小升规”和“专精特新”做大做精，通过资金奖补方式拨付资金1851.37万元，其中县级资金979.84万元，着力支持中小微企业成长壮大。四是强化涉企收费监管力度。加强票据管理，以票控费，从源头上预防腐败，对收费范围大、影响面大的执收单位进行专项检查，坚决制止“乱收费、乱罚款”现象，切实减轻各类市场主体不合理负担。

（三）深化财政改革，提升财政工作质效。一是绩效管理水平持续提升。对全县238家预算单位开展预算绩效业务专题培训，进一步夯实我县预算绩效管理基础；对所有开工项目进行事前绩效评估和事中绩效监控；在部门自评基础上，对11个项目开展财政重点绩效评价；在结合单位自评和重点评价的基础上，对综合评价结果优秀的7个部门（单位）进行通报表扬，切实发挥预算绩效激励约束作用。二是政府投资评审管理不断规范。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的宗旨，全年累计评审各类政府投资项目253个，评审财政资金48465.52万元，审定资金总额为45557.38万元，审减金额合计2908.14万元，资金节约率为6%。三是政府采购质效持续提升。进一步提高政府采购透明度，要求所有采购项目进行采购意向公开，原则上意向公示30日后方可实施采购；进一步规范政府采购行为，电子卖场全面启动运行，截至目前累计征集各类供应商115家，全年各预算单位累计在电子卖场实施采购401笔，采购总额762.47万元；进一步完善政府采购行政裁决工作机制，依法严厉打击政府采购招投标领域各类违法行为，保障各类市场主体平等参与政府采购活动。四是切实防范隐性债务风险。按照既定的化债方案，全年化解隐性债务1325万元，全县政府债务余额152380万元，隐性债务余额4059.7亿元，全口径债务率为29%，风险等级为绿色，政府债务风险总体可控。

（四）强化监督管理，发挥财会监督职能。一是开展财会监督专项行动。制定《绥德县财政局2024年财会监督工作要点》，重点围绕社保资金、高标准农田建设资金及保障性安居工程资金的使用管理、预算绩效管理、预决算公开、会计信息质量、内部控制建设等7个方面对14个部门、1个镇的财政资金管理使用情况和财经纪律执行情况进行专项检查，清零见底整改发现问题，堵塞风险漏洞，财经秩序更加规范。二是加强对村级财务的督查。对15个财政和统计所的村财镇管情况进行了专项督查，并针对检查发现的问题组织各镇镇长、财政所所长及业务干部进行了专项培训，切实加快财政服务基层“最后一公里”建设。三是开展国有资产专项核查。联合县纪委、审计局、机关事务服务中心，对全县238个行政事业单位国有资产管理情况进行专项核查，全面摸清家底，实现资产动态管理，为进一步规范和加强行政事业性国有资产管理，提升资产使用效率，防止国有资产流失打下坚实基础。

各位代表，2024年我县财政运行总体平稳，但仍存在一些不足和短板，主要是：随着经济增速放缓和减税降费政策的持续实施，我县重点行业均有一定程度减收，但“三保”及刚性支出依然保持增长态势，财政收支矛盾比较突出，收支平衡难度进一步加大；一些领域支出固化、资金使用分散、资金使用效益不高；预算绩效监督和结果应用不够充分；政府性债务处于偿债高峰期，还本付息压力较大，直达资金支出进度较慢，资金使用效益有待提高。对此，我们将高度重视，努力加以解决。

三、2025年财政预算草案

2025年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入落实中央经济工作会议、中省市财政工作会议以及县委第十九届九次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，扎实推动高质量发展，持续深化拓展“三个年”活动，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，坚持党政机关习惯过紧日子，加大财政支出强度，优化财政支出结构，加强重点领域保障，提升群众生活品质，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解财政运行风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，促进我县经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算安排情况

2025年，全县一般公共预算收入预计完成24000万元（税收收入17400万元，非税收入6600万元），上级补助收入385936万元（返还性收入3308万元，一般性转移支付收入194628万元，专项转移支付收入188000万元），调入预算稳定调节基金43000万元，收入总计452936万元。

2025年，全县一般公共预算支出450000万元，专项上解支出2936万元，支出总计452936万元。

收支平衡。

主要支出项目安排情况是：

教育支出78000万元，主要用于：保障各级各类学校运转、改善办学条件、重点高中、薄弱及标准化学校建设以及落实学生资助政策等。

文化旅游体育与传媒支出8798万元，主要用于：图书馆、博物馆和展览馆等展陈支出，公共文化服务体系建设、文物保护、文化旅游产业发展等。

社会保障和就业支出96312万元，主要用于：支持就业、健全社会保障体系、落实各类社保、优抚对象待遇等。

卫生健康支出25178万元，主要用于：城乡居民基本医疗保险补助、基本公共卫生服务补助、公立医院改革等。

节能环保支出4713万元，主要用于：大气污染防治，水污染防治，加快绿色发展，完善生态补偿机制，支持冬季清洁取暖改造，天然林保护等。

城乡社区支出20133万元，主要用于：城市公共基础设施建设、保障城市运行管理、垃圾分类和污水处理等城市发展支出。

农林水支出93688万元，主要用于：巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴战略、高标准农田建设、支持美丽乡村建设、支持农村厕所革命、农业保险保费补贴等；支持重点水利工程建设、支持水利设施养护等，支持森林资源管护、国土绿化、林业防灾减灾等；支持乡村公共基础设施建设和提升乡村治理能力。

交通运输支出16739万元，主要用于：支持国省干道及农村公路建设等重点交通项目建设、养护以及农村公路隐患整改提升和农村客运补贴等。

住房保障支出15602万元，主要用于：行政事业单位住房公积金、农村危房改造、老旧小区改造、住房租赁补贴等方面支出。

2025年，一般公共预算支出按支出经济分类科目划分，其中：机关工资福利支出52858万元，机关商品和服务支出16958万元，机关资本性支出8681万元，事业单位经常性补助128559万元，事业单位资本性支出1593万元，对企业补助927万元，对个人和家庭补助支出18305万元，对社会保障基金补助20939万元，债务利息及费用支出2468万元，债务还本支出1128万元，预备费及预留9584万元，转移性支出188000万元。

2025年，全县“三保”支出预算285000万元，其中：保工资177000万元，保运转19000万元，保基本民生89000万元。

2025年，全县“三公”经费支出预算795万元，较上年执行数增长12%（主要是公务接待费增加），其中公务用车运行维护费495万元，与上年持平；公务接待费300万元，较上年增加100万元。

（二）政府性基金预算安排情况

2025年，全县政府性基金收入预计9000万元，上级补助收入预计2691万元，上年结余6309万元，收入总计18000万元。

2025年，全县政府性基金预算支出18000万元。

收支平衡。

（三）社会保险基金预算安排情况

2025年，全县社会保险基金收入预计24100万元，全县社会保险基金支出24100万元。

收支平衡。

（四）国有资本经营预算安排情况

2025年，国有资本经营预算上级补助收入预计10万元，国有资本经营预算支出10万元。

收支平衡。

四、2025年财政重点工作

（一）全力组织财政收入。坚持开源、节流并举，加强分析研判，挖潜盘活各类资金资产，全力以赴组织财政收入，努力减少因网络货运造成的影响；紧盯政策动向，加强与各部门的联动协作，全力争取中省市资金支持；加大存量资金的收缴力度，加快财政资金流转，弥补政策性减收，促进财政平稳运行。

（二）强化财政支出保障。坚持政府过“紧日子”思想，加强预算执行管理，优先保障重点支出需要，坚决杜绝无预算、超预算安排支出，勤俭办一切事业；集中有限财力保重点、办大事，坚持资金、服务、政策等财政要素跟着项目走，切实保障县委、县政府重点项目重点工作落实。

（三）深化体制机制改革。持续巩固拓展零基预算改革成果，推进支出标准体系建设，加大预决算公开力度，强化直达资金监管，构建财会监督长效机制。持续健全预算绩效管理制度体系，逐步建立完善涵盖事前绩效评估、事中运行监控、事后绩效评价、成果运用等各环节的全过程管理闭环。加大财会监督力度，聚焦财政、财务、会计领域主要矛盾和突出问题，扎实开展财会监督专项行动，严肃查处违反财经纪律突出问题，切实维护财经纪律的严肃性。

（四）防范化解财政风险。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，坚持“三保”支出优先顺序，兜牢“三保”底线。守住不发生政府债务风险的底线，更好统筹发展和安全，严格落实既定化债举措，加大存量隐性债务化解力度，坚决防止新增隐性债务，健全化债长效机制，确保债务率处于合理区间。

各位代表，2025年是“十四五”规划收官之年，做好2025年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，坚定信心、迎难而上、奋勇作为、抓实见效，以更大决心、更大力度、更大举措，扎实做好各项财政工作，确保2025年财政收支预算任务的全面完成，为促进全县经济和社会事业高质量发展奠定坚实基础。

绥德县2024年预算执行情况和2025年财政预算(草案).pdf